各縣、市、區(qū)人民政府，各功能區(qū)管委，市政府各部門、直屬單位，省屬以上駐泰各單位：
為進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，提高財(cái)政資金的使用效益，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《山東省人民政府關(guān)于實(shí)施財(cái)政資金股權(quán)投資改革試點(diǎn)的意見》（魯政字〔2020〕16號(hào)）精神，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、基本原則
（一）政府主導(dǎo)，市場(chǎng)運(yùn)作。通過(guò)股權(quán)投資方式充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，由市財(cái)政部門委托投資機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)政資金實(shí)施股權(quán)投資管理，項(xiàng)目投資按市場(chǎng)化方式運(yùn)作。
（二）集中投入，滾動(dòng)使用。突破財(cái)政資金條塊管理模式，多渠道籌集資金，集中資金投入，通過(guò)階段性持有股權(quán)、適時(shí)退出獲得合理回報(bào)實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金良性循環(huán)和保值增值。財(cái)政資金投資本金及收益用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的再投入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的長(zhǎng)期、可持續(xù)支持。
（三）防控風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范管理。嚴(yán)格財(cái)政資金監(jiān)管和投資項(xiàng)目管理，及時(shí)開展績(jī)效評(píng)價(jià)和跟蹤問(wèn)效。加強(qiáng)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，明確受托管理機(jī)構(gòu)責(zé)任與義務(wù)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系和激勵(lì)約束機(jī)制。
二、投資范圍、資金范圍和實(shí)施步驟
（一）投資范圍。聚焦新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換“10+1”產(chǎn)業(yè)及“四新”“四化”等領(lǐng)域，實(shí)施財(cái)政資金股權(quán)投資，重點(diǎn)投向企業(yè)重大技術(shù)改造、科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)提升、制造業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)融合、產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局調(diào)整以及市委、市政府確定支持和省財(cái)政資金股權(quán)投資要求配套投資的項(xiàng)目。
（二）資金范圍。市財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的專項(xiàng)資金，安排一定比例用于實(shí)施股權(quán)投資。對(duì)企業(yè)的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金，除特殊情況外，積極探索實(shí)施股權(quán)投資方式，變分散性無(wú)償獎(jiǎng)補(bǔ)為集約性資本金（股權(quán)）注入。中央及省級(jí)財(cái)政下達(dá)的專項(xiàng)資金，根據(jù)上級(jí)相應(yīng)的資金管理制度確定可否實(shí)施股權(quán)投資管理。
（三）實(shí)施步驟。2020年、2021年，確定一定比例的專項(xiàng)資金用于開展股權(quán)投資試點(diǎn)。在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，自2022年起，力爭(zhēng)在市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶持類項(xiàng)目資金中安排不低于50%的比例用于實(shí)施股權(quán)投資。
三、工作程序
（一）組織申報(bào)。市級(jí)行業(yè)主管部門發(fā)布申報(bào)指南，明確實(shí)施股權(quán)投資項(xiàng)目的申報(bào)要求、支持方向和條件、篩選程序等。
（二）項(xiàng)目篩選。市級(jí)行業(yè)主管部對(duì)申報(bào)實(shí)施股權(quán)投資的企業(yè)（項(xiàng)目）進(jìn)行審核，篩選出候選企業(yè)（項(xiàng)目）。
（三）投資調(diào)查。股權(quán)投資管理公司聘請(qǐng)財(cái)務(wù)審計(jì)等第三方中介機(jī)構(gòu)，對(duì)候選企業(yè)（項(xiàng)目）進(jìn)行實(shí)地考察、盡職調(diào)查、可行性論證分析等，與候選企業(yè)（項(xiàng)目）進(jìn)行投資方案談判，提出盡職調(diào)查報(bào)告及投資方案建議。
（四）下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃。市級(jí)行業(yè)主管部門會(huì)同市財(cái)政部門審核股權(quán)投資管理公司盡職調(diào)查報(bào)告、投資方案建議等，確定股權(quán)投資企業(yè)或項(xiàng)目，下達(dá)投資計(jì)劃。
（五）投資實(shí)施。根據(jù)下達(dá)的項(xiàng)目投資計(jì)劃，股權(quán)投資管理公司與被投資企業(yè)簽訂股權(quán)投資協(xié)議后，撥付股權(quán)投資資金，并實(shí)施股權(quán)投資投后監(jiān)管等工作。
（六）績(jī)效考核。市財(cái)政部門對(duì)股權(quán)投資資金及股權(quán)投資管理公司進(jìn)行績(jī)效考核。其中，投資初期考核側(cè)重于投資情況、管理能力、管理機(jī)制等，投資中后期考核側(cè)重于財(cái)政資金引導(dǎo)效果、流轉(zhuǎn)效率、盈利水平等。
四、明確職責(zé)分工協(xié)作機(jī)制
市政府是股權(quán)投資資金的出資主體，依法享有股權(quán)投資資金所有者權(quán)益，授權(quán)市級(jí)行業(yè)主管部門和財(cái)政部門按照職責(zé)分工，開展股權(quán)投資工作。
市級(jí)行業(yè)主管部門是股權(quán)投資資金投入分配的責(zé)任主體和被投項(xiàng)目的監(jiān)督主體，負(fù)責(zé)建立股權(quán)投資項(xiàng)目信息庫(kù)，并會(huì)同市級(jí)財(cái)政部門根據(jù)股權(quán)投資管理公司提報(bào)的盡職調(diào)查報(bào)告確定股權(quán)投資的企業(yè)、項(xiàng)目和資金額度，做好項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。
市級(jí)財(cái)政部門是股權(quán)投資資金的安排和監(jiān)管主體，負(fù)責(zé)財(cái)政資金的監(jiān)督管理及其收益上繳管理；具體履行政府出資人職責(zé)，對(duì)股權(quán)投資管理公司實(shí)施日常監(jiān)管；配合市級(jí)行業(yè)主管部門根據(jù)股權(quán)投資管理公司提報(bào)的盡職調(diào)查報(bào)告確定股權(quán)投資企業(yè)、項(xiàng)目、資金額度，協(xié)助市級(jí)行業(yè)主管部門完善項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。
股權(quán)投資管理公司是財(cái)政資金股權(quán)投資管理實(shí)施主體，受市財(cái)政部門委托持有股權(quán)，負(fù)責(zé)根據(jù)市行業(yè)主管部門和財(cái)政部門的安排，組織股權(quán)投資項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資意向談判、投資方案制定以及投資實(shí)施和項(xiàng)目投后監(jiān)管等工作。
五、健全運(yùn)作管理機(jī)制
（一）投資實(shí)施。除市政府確定的中長(zhǎng)期投資外，原則上股權(quán)投資的參股期限為3-5年。財(cái)政資金出資額占被投資企業(yè)的股比原則上不超過(guò)其總股本的25%，且不為第一大股東，與其他國(guó)有股東投資合并為第一大股東的除外。
（二）股權(quán)退出。股權(quán)投資管理公司在與擬投資企業(yè)簽訂股權(quán)投資合作協(xié)議時(shí)，必須明確規(guī)定政府股權(quán)退出的條件和方式。達(dá)到投資年限或約定投資條件(如一定的增值率、企業(yè)上市、未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期盈利目標(biāo)等)，通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股票減持、其他股東回購(gòu)以及清算等方式實(shí)施財(cái)政資金退出。股權(quán)投資管理公司認(rèn)為需要提前退出時(shí)，可向市級(jí)行業(yè)主管部門和財(cái)政部門提出退出申請(qǐng)，經(jīng)批復(fù)后實(shí)施。對(duì)政府鼓勵(lì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)可給予適當(dāng)讓利。
（三）費(fèi)用支付。市財(cái)政按股權(quán)投資資金總額的一定比例和管理業(yè)績(jī)，每年向股權(quán)投資管理公司支付管理費(fèi)用和業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。資金來(lái)源可從相應(yīng)的專項(xiàng)資金中安排，也可從股權(quán)投資收益中安排。
（四）收益管理。財(cái)政股權(quán)投資資金形成的收益和退出時(shí)的股本，除支付一定的管理費(fèi)用和業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)外，由股權(quán)投資管理公司統(tǒng)籌再用于股權(quán)投資，待整個(gè)財(cái)政資金股權(quán)投資政策結(jié)束后上繳市財(cái)政。
六、工作要求
各級(jí)各有關(guān)部門和單位要做好財(cái)政股權(quán)投資與政府產(chǎn)業(yè)投資基金等方面的銜接配合，充分發(fā)揮政策和資金合力。對(duì)市、縣政府出臺(tái)的支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的獎(jiǎng)勵(lì)、貼息、無(wú)償補(bǔ)助等財(cái)政政策，可根據(jù)具體情況適當(dāng)調(diào)整扶持方式，實(shí)施財(cái)政資金股權(quán)投資。市財(cái)政部門要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，細(xì)化改革措施，及時(shí)糾正存在問(wèn)題，總結(jié)推廣試點(diǎn)過(guò)程中形成的經(jīng)驗(yàn)做法。各行業(yè)主管部門要進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，創(chuàng)新制度供給，結(jié)合管理需要和支出事項(xiàng)，合理調(diào)整產(chǎn)業(yè)扶持政策，體現(xiàn)政府政策導(dǎo)向。
各縣（市、區(qū)）、功能區(qū)要結(jié)合各自實(shí)際，研究制定推動(dòng)財(cái)政資金股權(quán)投資改革的具體措施。
泰政字〔2020〕45號(hào).docx
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（此件公開發(fā)布）
泰安市人民政府
2020年5月25日